Si has notado que de repente tu nómina baja porque te han subido la retención de IRPF sin avisar, no estás solo. Esta situación es más común de lo que parece y puede generar confusión e inquietud. Pero, ¿es legal? ¿Pueden hacerlo sin tu consentimiento? En esta guía completa te explicamos todo sobre las subidas de IRPF sin previo aviso.
¿Pueden Subir el IRPF Sin Mi Consentimiento?
Sí, tu empresa puede modificar el porcentaje de retención de IRPF sin tu autorización previa. Esto es legal porque:
- Obligación legal: Las empresas deben aplicar el porcentaje correcto según las tablas de Hacienda.
- Comunicado obligatorio: Aunque no necesitan tu permiso, SÍ deben comunicarte el cambio y la razón.
- Hacienda obliga: Si la Agencia Tributaria detecta que la retención es insuficiente, puede requerir a la empresa que la ajuste.
⚠️ Importante
Si bien la empresa puede cambiar la retención sin tu permiso, debe informarte por escrito sobre el cambio y sus motivos. Si no lo hace, puedes solicitar una explicación formal.
Causas Principales de la Subida del IRPF Sin Avisar
1. Cambios en Tu Situación Personal o Familiar
La retención de IRPF se calcula según tus circunstancias personales. Si alguna de estas cambia durante el año, tu empresa debe ajustar la retención:
- Cambio de estado civil: Pasar de casado a divorciado o viudo puede aumentar la retención.
- Hijos que cumplen 18 años: Dejan de computar como descendientes a cargo.
- Pérdida de otros beneficios: Por ejemplo, si dejaste de tener una discapacidad reconocida.
- Segunda fuente de ingresos: Si empiezas a recibir ingresos de otra empresa o actividad.
2. Ajustes por Diferencias del Año Anterior
Si en la última declaración de la renta saliste a pagar una cantidad importante a Hacienda, es probable que tu empresa haya ajustado al alza la retención para evitar que vuelva a ocurrir.
3. Comunicación de Hacienda a la Empresa
Hacienda puede requerir a tu empresa que aumente tu retención si detecta que es insuficiente basándose en tus ingresos previos o declaraciones anteriores.
4. Actualización Automática de las Tablas de Retención
Cada año, Hacienda actualiza las tablas de retención. En enero puede haber cambios automáticos por la actualización de tramos.
Qué Hacer Si Te Suben el IRPF Sin Avisar
Paso 1: Solicita Explicación a Tu Empresa
Pregunta por escrito (email o burofax) a tu departamento de Recursos Humanos o nóminas:
- ¿Cuál es el motivo del cambio en la retención?
- ¿Cuándo se aplicó el cambio?
- ¿Se basa en alguna comunicación de Hacienda o en cambios en tus datos personales?
Paso 2: Verifica Tus Datos Personales
Asegúrate de que la empresa tiene actualizados tus datos:
- Estado civil
- Número de hijos a cargo
- Situación de discapacidad (tuya o de familiares)
- Otros ingresos que puedas estar percibiendo
Paso 3: Solicita Regularización con el Modelo P145
Si consideras que la retención es demasiado alta, puedes presentar el modelo P145 a tu empresa para comunicar tus circunstancias personales y solicitar un ajuste.
📄 Modelo P145: Qué Es y Cómo Usarlo
El modelo P145 es el formulario que debes entregar a tu empresa para comunicar cambios en tu situación personal y familiar que afectan a la retención de IRPF. Puedes descargarlo desde la web de la Agencia Tributaria y presentarlo en tu departamento de RRHH.
Cambios que puedes comunicar:
- • Cambio de estado civil
- • Nacimiento de hijos
- • Situación de discapacidad
- • Otros ingresos o pensiones
Ejemplo Práctico: Subida de IRPF por Cambio Familiar
Caso Real: Juan, 42 años
Situación inicial (2024):
- • Salario bruto anual: 30.000€
- • Estado civil: Casado, 2 hijos menores
- • Retención IRPF: 12%
- • Retención mensual: 300€
Cambio (2025):
Juan se divorcia en enero de 2025. Al comunicarlo a la empresa mediante el P145, su retención cambia:
- • Nueva retención IRPF: 16%
- • Nueva retención mensual: 400€
- • Diferencia: -100€/mes en el neto
La empresa ajusta automáticamente la retención porque Juan ya no puede aplicar la reducción por cónyuge. Aunque la subida parezca brusca, es correcta según la normativa.
¿Cuándo Puedo Solicitar una Reducción del IRPF?
Puedes solicitar una reducción de la retención si:
- Tienes gastos deducibles importantes: Hipoteca (si compraste antes de 2013), aportaciones a planes de pensiones, donativos.
- Cambios favorables en tu situación: Matrimonio, nacimiento de hijos, adquisición de discapacidad reconocida.
- La retención es excesiva: Si año tras año Hacienda te devuelve grandes cantidades en la declaración.
Preguntas Frecuentes
¿Es ilegal que me suban el IRPF sin avisarme?
No, la empresa puede ajustar la retención sin tu autorización si es necesario. Sin embargo, debe informarte por escrito del cambio y sus motivos.
¿Puedo negarme a que me suban la retención?
No, si el ajuste es correcto según tus circunstancias personales. Sin embargo, si crees que es un error, puedes solicitar revisión mediante el modelo P145.
¿Qué pasa si la retención es insuficiente?
Si tu retención es más baja de lo que corresponde, en la declaración de la renta tendrás que pagar la diferencia a Hacienda, posiblemente con intereses de demora.
¿Me suben el IRPF si tengo otra nómina?
Sí, tener dos pagadores aumenta significativamente la retención porque tus ingresos totales suben de tramo fiscal.
¿Puedo reclamar si me suben el IRPF sin justificación?
Sí, puedes solicitar por escrito una explicación detallada a tu empresa. Si no responden o la justificación no es válida, puedes acudir a un asesor laboral o contactar con la Inspección de Trabajo.
🧮 Calcula Tu IRPF Real
Para saber si tu retención es correcta o excesiva, utiliza nuestra Calculadora de IRPF 2025. Introduce tu salario, situación familiar y otros ingresos para obtener una estimación precisa de tu retención óptima.